峨眉山旅游文化中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

項(xiàng)目背景 

峨眉山旅游股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“峨眉山股份”或“公司”）所處行業(yè) 為旅游服務(wù)業(yè)，其所處的峨眉山風(fēng)景區(qū)結(jié)合了中國(guó)山岳地質(zhì)景觀(guān)和佛教文化景 觀(guān)，是國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)、國(guó)家?5A?級(jí)旅游風(fēng)景區(qū)以及世界自然與文化雙遺產(chǎn)。 公司自?1997?年成立以來(lái)，依托峨眉山風(fēng)景區(qū)的旅游資源，業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)，公司 游山服務(wù)、客運(yùn)索道經(jīng)營(yíng)、賓館服務(wù)三大主營(yíng)業(yè)務(wù)均表現(xiàn)出較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。 

旅游業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，資源消耗低，帶動(dòng)系數(shù)大，就業(yè)機(jī)會(huì)多， 綜合效益好。近年來(lái)，我國(guó)出臺(tái)了《中國(guó)旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》、《國(guó) 務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見(jiàn)》等一系列鼓勵(lì)旅游業(yè)發(fā)展的重大政策，帶動(dòng)我國(guó)旅游業(yè)迅速發(fā)展。同時(shí)，隨著交通、城市建設(shè)和旅游基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展完善，尤其是人均國(guó)民收入的穩(wěn)步增加以及大眾化和多樣性消費(fèi)需求的持續(xù)增長(zhǎng)，我國(guó)旅游業(yè)迎來(lái)了重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期。 

峨眉山旅游歷經(jīng)品牌重塑期、打造期，目前已進(jìn)入快速拓展提升期，景區(qū)品牌亦由早期的“秀甲天下”、“云上金頂，天下峨眉”，發(fā)展到“觀(guān)光度假休閑養(yǎng)生的天堂，祈福求祥凈化心靈的圣地”。隨著近年來(lái)旅游業(yè)的快速發(fā)展，前往峨眉山風(fēng)景區(qū)的旅游人次逐年增加，但現(xiàn)有的旅游文化項(xiàng)目相對(duì)較少，峨眉山地區(qū)乃至四川全省都缺少一臺(tái)品質(zhì)高端、地域特色鮮明、文化底蘊(yùn)深厚并深受游客喜愛(ài)的旅游文化項(xiàng)目，因此采取以旅游演藝為核心的多元化經(jīng)營(yíng)模式的項(xiàng)目存在著巨大的市場(chǎng)空間。 

為完善和提升峨眉山景區(qū)的旅游服務(wù)設(shè)施，開(kāi)發(fā)衍生產(chǎn)品，拓展經(jīng)營(yíng)范圍，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，全面提升公司的市場(chǎng)綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，公司于?2013?年?11?月完成了向特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票，募集資金計(jì)劃用于峨眉山旅游文化中心建設(shè)項(xiàng)目、峨眉雪芽茶葉生產(chǎn)綜合投資項(xiàng)目和成都峨眉山國(guó)際大酒店改建項(xiàng)目，以加大公司在賓館服務(wù)、“峩眉雪芽”茶產(chǎn)業(yè)等業(yè)務(wù)上的發(fā)展力度，拓展以主題文化演藝為中心的綜合旅游服務(wù)，豐富旅游服務(wù)業(yè)務(wù)的種類(lèi)，加速實(shí)現(xiàn)公司構(gòu)建全省一流旅游企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)；同時(shí)，還可以進(jìn)一步增強(qiáng)公司資本實(shí)力和盈利能力，提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力，鞏固和提升公司市場(chǎng)地位的同時(shí)為股東帶來(lái)持續(xù)、良好的投資回報(bào)。 

二、對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行重新論證的原因 

公司在募集資金到位后，依照計(jì)劃的投資順序分別實(shí)施了“成都峨眉山國(guó)際大酒店改建項(xiàng)目”和“峨眉雪芽茶葉生產(chǎn)綜合投資項(xiàng)目”，總體進(jìn)展順利，但“峨眉山旅游文化中心建設(shè)項(xiàng)目”實(shí)施相對(duì)滯后，主要原因?yàn)椋?nbsp;

1、順應(yīng)旅游交通環(huán)境的變化 

2014?年前后，成綿樂(lè)高鐵以及樂(lè)宜、樂(lè)雅、樂(lè)自、遂資眉等多條高速先后開(kāi)通，同時(shí)其終點(diǎn)站還實(shí)現(xiàn)了與峨眉山景區(qū)的無(wú)縫對(duì)接。在旅游交通環(huán)境出現(xiàn)變化之后，公司為確保項(xiàng)目切實(shí)可行并能達(dá)到預(yù)期效益，也為了使游客更加方便快捷的進(jìn)入項(xiàng)目?jī)?nèi)消費(fèi)。2014?年?4?月，公司將該項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)由四川省峨眉山市名山路東段與佛光南路交匯處變更至峨眉山報(bào)國(guó)寺片區(qū)。因此，對(duì)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案重新進(jìn)行了修改和論證。 

2、順應(yīng)旅游演藝發(fā)展的趨勢(shì) 

近兩年旅游演藝劇目的科技化、娛樂(lè)化水平不斷提升，節(jié)目更加注重觀(guān)眾的體驗(yàn)感。為了保證項(xiàng)目一經(jīng)推出就呈現(xiàn)國(guó)內(nèi)最高水準(zhǔn)，公司對(duì)演出內(nèi)容、呈現(xiàn)手段進(jìn)行了重新論證和優(yōu)化提升。而根據(jù)演出內(nèi)容來(lái)設(shè)計(jì)舞臺(tái)和劇場(chǎng)是項(xiàng)目實(shí)施不可逆的程序，因此公司需要在完成整體節(jié)目編排設(shè)計(jì)后才能正式開(kāi)始旅游文化中心的修建工作，以打造一臺(tái)能持久觀(guān)看的演出，獲得市場(chǎng)認(rèn)可。 

第二節(jié)?原項(xiàng)目概況及實(shí)施情況 

峨眉山股份原計(jì)劃利用非公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金2億元用于建設(shè)“峨眉山旅游文化中心建設(shè)項(xiàng)目”，拓展以主題文化演藝為中心的綜合旅游服務(wù)。

一、項(xiàng)目概況 

峨眉山旅游文化中心項(xiàng)目位于四川省峨眉山市名山路東段與佛光南路交匯處，總投資約?20,000?萬(wàn)元，是以旅游演藝為核心，旅游休閑為補(bǔ)充，融合佛文化、茶禪文化和峨眉武術(shù)文化等元素，集演藝、餐飲、旅游購(gòu)物和立體攝影等為一體的復(fù)合型旅游項(xiàng)目。該項(xiàng)目由“天下峨眉”演藝中心和旅游文化中心兩部分組成，項(xiàng)目總用地面積?33,928.07?平方米，包括含歌舞劇、話(huà)劇、戲劇、音樂(lè)劇、交響樂(lè)團(tuán)、會(huì)議等多功能的甲級(jí)劇院，以及峨眉山文化主題餐廳、旅游購(gòu)物區(qū)、三維立體攝影中心等綜合旅游休閑設(shè)施。 

項(xiàng)目建成后正常年?duì)I業(yè)收入約為?15,000?萬(wàn)元，凈利潤(rùn)約為?4,200?萬(wàn)元。 

二、項(xiàng)目進(jìn)展情況 

本次非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金于?2013?年?12?月?5?日劃轉(zhuǎn)至公司賬戶(hù)，其中“峨眉山旅游文化中心建設(shè)項(xiàng)目”相關(guān)賬戶(hù)合計(jì)人民幣?2?億元，截至?2015?年?12月?31?日，上述募集資金已使用金額為?41.05?萬(wàn)元，其他資金尚未使用。 

第三節(jié)?項(xiàng)目的必要性及可行性分析 

一、國(guó)人對(duì)旅游演藝的消費(fèi)需求日趨強(qiáng)烈 

我國(guó)旅游消費(fèi)在?2003?年開(kāi)始啟動(dòng)，近幾年在消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)的推動(dòng)下，旅游業(yè)將迎來(lái)新一輪的增長(zhǎng)周期。游客對(duì)觀(guān)光旅游的質(zhì)量要求越來(lái)越高，休閑時(shí)間觀(guān)看文藝演出、欣賞音樂(lè)舞蹈已成為人們精神文化生活不可缺少的內(nèi)容。旅游演藝的快速發(fā)展，是伴隨著居民旅游需求水平的不斷提高和國(guó)內(nèi)旅游市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大而出現(xiàn)的，是在旅游和演藝的共同推動(dòng)作用下迅速發(fā)展起來(lái)的。演藝拓展了旅游空間，是旅游發(fā)展的助推器，而旅游又為演藝發(fā)展創(chuàng)造了條件和環(huán)境，是演藝市場(chǎng)繁榮發(fā)展的重要?jiǎng)恿?。隨著近年來(lái)旅游業(yè)的快速發(fā)展，前往峨眉山風(fēng)景區(qū)的旅游人次逐年增加，但現(xiàn)有的旅游文化項(xiàng)目相對(duì)較少，峨眉山地區(qū)乃至四川全省都十分缺少品質(zhì)高端、地域特色鮮明、文化底蘊(yùn)深厚并深受游客喜愛(ài)的旅游文化項(xiàng)目，因此采取以旅游演藝為核心的多元化經(jīng)營(yíng)模式的項(xiàng)目存在著巨大的市場(chǎng)空間。 

二、項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃 

中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議把旅游消費(fèi)納入擴(kuò)大內(nèi)需的重要領(lǐng)域，特別是《中國(guó)旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》的發(fā)布，為旅游業(yè)發(fā)展提供了重要的政策優(yōu)勢(shì)。長(zhǎng)期來(lái)看，在消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)的推動(dòng)下，我國(guó)旅游業(yè)將迎來(lái)新一輪的增長(zhǎng)周期。峨眉山市是一個(gè)以旅游業(yè)為主的城市，旅游業(yè)的發(fā)展則是促進(jìn)峨眉山市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力。該項(xiàng)目的實(shí)施將完善峨眉山的旅游配套基礎(chǔ)設(shè)施，滿(mǎn)足游客需求，提高旅游的接待能力，促使峨眉山市旅游業(yè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，項(xiàng)目建設(shè)符合《中國(guó)旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》。 

三、項(xiàng)目建設(shè)是峨眉山市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要 

峨眉山是《四川省旅游發(fā)展總體規(guī)劃》中確定的成都口岸優(yōu)先旅游區(qū)的核心組成部分，本項(xiàng)目的實(shí)施有利于實(shí)現(xiàn)峨眉山打造世界精品旅游景區(qū)的規(guī)劃目標(biāo)。景區(qū)將通過(guò)深度利用世界遺產(chǎn)品牌，名山優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步挖掘和整合區(qū)域內(nèi)佛教文化、民俗文化和生態(tài)旅游資源，按世界一流標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)旅游基礎(chǔ)設(shè)施，完善旅游綜合功能，開(kāi)發(fā)特色文化旅游項(xiàng)目，提高景區(qū)國(guó)際化、現(xiàn)代化管理水平，形成具有獨(dú)特民族個(gè)性、強(qiáng)大國(guó)際影響和巨大市場(chǎng)吸引力的旅游整體形象，全面提升區(qū)域旅游產(chǎn)業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。 

四、項(xiàng)目提升峨眉山景區(qū)品牌競(jìng)爭(zhēng)力、提高綜合效益 

峨眉山景區(qū)旅游呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢(shì)頭，未來(lái)還將迎來(lái)長(zhǎng)期持續(xù)的旅游高峰。近年來(lái)，隨著景區(qū)及周邊環(huán)境的不斷改善、各項(xiàng)配套設(shè)施及服務(wù)的完善，峨眉山景區(qū)發(fā)展日益成熟，前往景區(qū)觀(guān)光旅游的游客人數(shù)也不斷增加并創(chuàng)出新高。成綿樂(lè)城際客運(yùn)專(zhuān)線(xiàn)的開(kāi)通將有效提升景區(qū)的通達(dá)性和便捷性。2011?年?11?月，《峨眉山旅游度假區(qū)總體規(guī)劃》順利通過(guò)四川省評(píng)審委員會(huì)專(zhuān)家評(píng)審，峨眉山國(guó)際旅游休閑度假區(qū)成為四川省“十二五”期間規(guī)劃建設(shè)的三大重點(diǎn)旅游區(qū)之一。

未來(lái)5?至?10?年，峨眉山將建設(shè)成為“國(guó)際文化旅游目的地”，全方位推進(jìn)文、旅、景、城的大整合。但峨眉山景區(qū)旅游一直是以觀(guān)光型為主體，產(chǎn)品比較單一，建成的峨眉山旅游文化中心將會(huì)成為樂(lè)山和峨眉山休閑旅游的核心產(chǎn)品之一，并將成為吸引游客的重要賣(mài)點(diǎn)，為景區(qū)旅游帶來(lái)更加充足的客源，實(shí)現(xiàn)更大的旅游綜合效益。本項(xiàng)目的實(shí)施是提升峨眉山旅游品牌競(jìng)爭(zhēng)力、提高綜合效益的迫切需要。 

五、項(xiàng)目建設(shè)是峨眉山股份實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)、提升綜合實(shí)力的迫切需要 

峨眉山股份是單一旅游類(lèi)上市公司，其經(jīng)營(yíng)主業(yè)雖然涵蓋了吃、住、行、游、 購(gòu)、娛等旅游六要素，但公司在旅游產(chǎn)業(yè)鏈上發(fā)展不平衡，缺乏能聚人氣、帶動(dòng)性強(qiáng)的新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。而旅游文化中心項(xiàng)目的實(shí)施，將使公司的旅游產(chǎn)業(yè)鏈得到進(jìn)一步延伸和完善，推動(dòng)公司經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升綜合實(shí)力。

六、景區(qū)不斷增長(zhǎng)的游客數(shù)量為項(xiàng)目實(shí)施提供了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ) 

2014?年?12?月，成綿樂(lè)城際高速鐵路正式通車(chē)，峨眉山景區(qū)迎來(lái)游客人數(shù)出現(xiàn)大幅增長(zhǎng)。2015?年，峨眉山景區(qū)接待進(jìn)山游客?330.81?萬(wàn)人次，較?2014?年增長(zhǎng)?15.2%，不斷增長(zhǎng)的游客數(shù)量是項(xiàng)目實(shí)施的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 

第四節(jié)?項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度及經(jīng)濟(jì)效益分析 

一、項(xiàng)目計(jì)劃投資進(jìn)度 

項(xiàng)目建設(shè)工期和進(jìn)度安排是考慮項(xiàng)目總體規(guī)劃、建設(shè)資金、合理工期等方面的因素而編制。項(xiàng)目建設(shè)包括前期工作、資金籌措安排、設(shè)備采購(gòu)、工程施工、生產(chǎn)準(zhǔn)備、試營(yíng)業(yè)直至竣工驗(yàn)收等階段。本項(xiàng)目尚未開(kāi)工建設(shè)，現(xiàn)階段為前期準(zhǔn)備工作階段。計(jì)劃?2016?年?5?月前完成全部前期工作，包括勘察、設(shè)計(jì)、施工招標(biāo)、主要設(shè)備招標(biāo)、項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)審批等。 

本項(xiàng)目投資額為?20,000?萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)期?18?個(gè)月，計(jì)劃從?2016?年?5?月開(kāi) 始建設(shè)，預(yù)計(jì)到?2017?年?11?月全部建成并投入使用。

二、財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析 

根據(jù)計(jì)劃，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)到?2020?年可以進(jìn)入正常運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，正常年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入?15,005.66?萬(wàn)元，利潤(rùn)總額?5,584.64?萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為?4,188.48?萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為?22.28%，投資回收期（所得稅后）為?3.98?年（含建設(shè)期）。